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科元精化借殼上市閃電告吹 仁智股份連續兩日跌停

作者:由 金融界 發表于 文學日期:2022-06-06

仁智股份 怎麼樣

金融界網站24日訊 今日早盤,仁智股份再度跌停開盤,訊息面上,披露重組預案半個月後,寧波科元精化有限公司(以下簡稱“科元精化”)作價103億元借仁智股份(002629)重組上市一事戛然而止。

4月22日晚間,仁智股份披露公告稱終止此次重組。

對於重組終止的具體原因,仁智股份解釋稱,4月21日,在認真聽取獨立財務顧問的建議後,最終各方協商一致,認為繼續推進本次重組無法達到雙方預期,若繼續推進存在較大的風險和不確定性,為切實維護上市公司及廣大投資者利益,交易雙方研究決定終止籌劃本次重大資產重組事項。

據瞭解,仁智股份在4月8日晚間公佈了此次重組預案,公司擬透過資產置換的方式置入科元精化,此次交易構成重組上市。具體來看,仁智股份設立或指定特定主體作為其除保留資產外的全部資產、負債的劃轉主體,並以上述特定主體的100%股權作為本次交易的置出資產,與科元控股持有的科元精化97。37%的股權的等值部分進行置換。

經過初步協商,本次交易中,擬置出資產的初步作價為2。5億元,標的資產的初步作價為103億元,上述差額100。5億元分為科元控股持有的科元精化97。37%股權扣除與置出資產置換的部分以及科元天成、寧波升意、寧波柯齊、寧波韓澤、寧波永昕各自持有的科元精化股權部分,該差額由仁智股份以發行股份的方式購買。

本次交易前,仁智股份的主營業務為油田環保治理、井下作業技術服務、石化產品的生產與銷售、新材料的生產與銷售、大宗貿易業務。本次交易完成後,仁智股份除保留資產以外,原有經營性資產置出,科元精化成為仁智股份全資子公司,從事以燃料油深加工為主的高階精細化工業務。

提及此次實施重大資產重組的初衷,仁智股份曾毫不避諱地表示,近年來,因公司管理不善,主營業務持續萎縮,利潤嚴重下滑。另外,2018年以來,受多個訴訟事項影響,公司整體流動性趨緊、資金緊張,經營壓力較大,主營業務發展嚴重不達預期,公司面臨較大的經營風險。

隨著重組的終止,不僅僅意味著科元精化將借殼仁智股份登陸A股的願景落空,也讓仁智股份試圖透過此次重組改善經營狀況的初衷遇阻。

需要指出的是,4月12日仁智股份曾釋出公告稱,經公司自查,公司相關人員在處理2017年部分業務時存在虛假記載,虛增營業收入和營業成本分別為9041。72萬元和6079。52萬元,虛增利潤3203。46萬元。本次前期會計差錯更正後將導致公司2017年度淨利潤為負值。而根據仁智股份此前披露的2018年度業績快報,公司2018年實現歸屬於上市公司股東的淨利潤-6。33億元。根據規定,若仁智股份2018年度經審計的歸屬於上市公司股東的淨利潤仍為負值,公司將出現最近兩個會計年度經審計的淨利潤連續為負值的情況,上述情形將導致公司股票在《2018年年度報告》披露後被實施退市風險警示。