奇信股份怎麼樣
記者 | 郭淨淨
獲江西國資入主一年半，奇信股份（002781。SZ）近期才發現原實控方“轉走”其上億資金，這直接引發公司資金流動性危機。
原實控人之子侵佔資金引發流動性危機
3月24日，奇信股份公佈，近期因流動資金緊張出現部分銀行貸款逾期的情形，2022年2月6日至3月24日，公司涉及7個銀行的貸款本金合計約1。73億元的本金已經逾期，佔公司2020年經審計淨資產的12。13%。
圖片來源：奇信股份：關於部分銀行貸款逾期的公告
該公司坦言，上述事項債權人可能採取包括但不限於凍結資產等財產保全措施，公司將會面臨需支付相關違約金、滯納金和罰息等情況，導致公司財務費用增加；同時債務逾期事項會導致公司融資能力下降，進一步加劇公司的資金緊張狀況，進而對公司部分業務的正常開展造成一定的影響。此外，公司可能因上述債務逾期面臨訴訟仲裁、銀行賬戶被凍結、資產被查封等風險。
介面新聞了解到，2021年12月30日，奇信股份披露，透過自查發現，公司於2021年1月1日向深圳市達欣貿易有限公司（簡稱“達欣公司”）轉賬了8000萬元及5087。5萬元兩筆款項，合計1。31億元。經核查，上述款項的轉出，公司未與達欣公司簽訂商務合同，也未發生實質性的商務經濟往來，且未經過公司股東大會、董事會決策審批和內部簽字審批流程，付款憑證中僅有公司原實際控制人關聯人即時任公司董事長兼總裁葉洪孝的簽字及財務管理中心資金結算部副經理的個人名章。截至公告披露日，上述款項尚未歸還，原實際控制人關聯人疑似非經營性資金佔用1。31億元。
2021年第三季度報告顯示，截至去年9月30日，該公司總負債26。53億元，流動負債23。54億元，其中短期借款5。58億元，貨幣資金餘額僅2。08億元。
3月18日，上述大額資金流出事項發生後，公司於2022年1月23日向新餘市公安局報案；公司已收到新餘市公安局出具的《立案告知書》，正式啟動對相關涉及人員的立案調查工作。據悉，新餘市公安局認為，該案有犯罪事實，並於3月15日立案偵查。
該事件發生後，奇信股份多位高管辭職。介面新聞了解到，在前述資金問題被發現前三天（2021年12月27日），該公司才釋出《防範控股股東及關聯方資金佔用管理辦法》。據此，奇信股份規定，“公司董事、監事、高階管理人員協助、縱容控股股東及關聯方侵佔公司資產時，公司董事會視情節輕重對直接責任人給予處分，對負有重大責任的董事提議股東大會予以罷免，對負有重大責任的高階管理人員予以解聘”。
去年12月31日，該公司公佈，公司董事、總裁葉洪孝辭去公司董事、總裁職務；截至公告披露日，葉洪孝直接持有公司股份1，381，865股，透過新餘高新區智大投資有限公司（簡稱“智大投資”）間接持有公司股份11，799，660股。
2022年2月21日，奇信股份稱，其高階副總裁張翠蘭因個人原因提請辭去公司高階副總裁職務。隨後2月25日，該公司董事、執行總裁羅衛民辭職。2月28日，去年才上任的證券事務代表宋聲豔辭職。3月7日，奇信股份非職工代表監事張清平辭職。
原實控方資金緊張，奇信股份去年最高預虧13。5億
回顧起來，奇信股份的實際控制人於2020年9月才由葉家豪（葉洪孝之父）變更為江西新餘國資委。公告顯示，智大投資及其關聯人葉秀冬與新餘市投資控股集團有限公司（簡稱“新餘投控”）簽署了《股份轉讓協議》《表決權放棄協議》，按照16。21元/股合計轉讓其持有的公司股份6747。75萬股，佔公司當時總股本的29。99%；智大投資將不可撤銷的、無條件的永久放棄其未轉讓的剩餘公司股份31，749，049股（佔公司當時總股本的14。11%）對應的表決權。合計交易額10。94億元。完畢後，該公司控股股東將變更為新餘投控，實際控制人將變更為江西新餘國資委。
然而，一年後，新餘投控與智大投資就股權轉讓事宜的相關糾紛升級。天眼查顯示，2021年11月17日、2022年2月24日，雙方訴訟已進行兩輪，新餘投控是原告，智大投資、葉秀冬及原實控人葉家豪。目前關於具體的股權轉讓糾紛事宜，雙方並未披露更多細節。
圖片來源：天眼查
可以看到的是，近11億元資金到賬後，葉家父子的資金難題有所緩解。然而，一年後，2021年10月19日，智大投資所持有的部分已質押股份被司法標記與司法凍結及輪候凍結；葉家豪所持公司股份被司法標記及輪候凍結。二者合計遭凍結的股份數是2684。32萬股，佔公司當時總股本的11。93%，凍結日自2021年9月8日啟動，原因是“案件債權額及執行費用為2。21億元”。
去年10月27日，奇信股份再披露，透過東北證券信用賬戶持有的公司股份25，846，633股（佔公司當時總股本的11。49%），存在因平倉導致被動減持的風險。此後，該公司先後於2021年11月、2022年1月分別披露被動減持情況，於2021年10月28日至2021年11月1日被強制平倉導致被動減持合計223。34萬股，佔公司當時總股本的0。99%；於2022年1月26日至1月28日被強制平倉導致被動減持合計213。53萬股，佔公司總股本的0。95%。
2022年3月10日，該公司再次公佈，智大投資因與東北證券開展融資融券業務而負有的信用賬戶負債尚有7732。18萬元未歸還，東北證券要求智大投資在2022年3月11日前歸還上述負債，否則將採取包括不限於強制平倉、法律訴訟等措施維護自身權益。智大投資透過東北證券信用賬戶持有的公司部分股份存在因償還債務可能產生的強制平倉或司法強制執行進而導致被動減持的風險。
奇信股份業績則繼續惡化。今年1月28日，該公司披露業績預告稱，預計2021年度歸母淨利潤為虧損9億元至13。50億元，扣非後歸母淨利潤為虧損9。10億元至13。60億元。業績變動主要原因是營業收入較上年同期下降導致期間費用佔比較大，以及對應收賬款、合同資產及存貨等計提減值3至4億元。而2020年，奇信股份虧損5。55億元。
經營狀況惡化，奇信股份近期頻繁變更審計機構。2021年12月，該公司新聘任中興財光華會計師事務所為2021年度審計機構，取代之前的天職國際會計師事務所。2022年2月16日，奇信股份再次變更審計機構為天職國際會計師事務所；並於3月初股東大會剛獲批。2月21日，深交所下發關注函，追問公司在兩個月時間內頻繁更換會計師事務所的決定是否審慎、是否進行了充分的評估和溝通；同時，結合兩次變更會計師事務所的情況，詳細說明前後兩次變更會計師事務所原因的合理性。
3月24日，奇信股份股價報跌1。8%至8。71元/股，較江西新餘國資委收購價16。21元/股幾乎腰斬，跌幅46。27%。也就是說，入主奇信股份一年半，江西新餘國資委已浮虧超5億元。
3月35日，奇信股份股價繼續走低，截至當日午盤，該股股價跌幅達4。59%。