資金需求的時間性多少合理
近期,關於曾浙江女首富
周曉光的故事再次被關注。或許,掀起這波熱議的起因,是
深圳證券交易所於
2022年5月24日
釋出的那則《
關於新光圓成股份有限公司股票終止上市的公告
》。
據傳,這位女商人周曉光是影視劇《雞毛飛上天》中殷桃飾演的那位女主角駱玉珠的原型。曾經的商業故事被再次談論,儘管這次的故事結局與之前不大一樣。
無論規模大小,企業要想快速發展壯大,保持生產經營的良性迴圈,擁有自身的競爭優勢,很大程度都取決於企業資金系統能否安全、高效、健康的運轉。因此,做好資金管理是十分有必要的。
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其實,
類似這樣
這樣
資金鍊斷裂
的悲劇
比如,原本充裕的資金狀況,突然變成捉襟見肘的資金現狀。
又如,企業投資的專案,因為資金不足等原因進行了不到一半就進行不下去。
再如,企業總是處於缺錢的狀態,
財務部門總是被動付款,
對企業未來的的發展和規劃不瞭解,對之後發展所需資金狀況
不夠清楚
。
幾乎天天都有企業在上演。
企業缺錢往往都只是一層表象,本質上可歸結於資金預測系統的建設問題,未能提前
做好較準確的
具體來說,就是不能預先意識到企業可能會出現資金短缺的情況,不能提前判斷
資金出現短缺可能發生的時間點,
不能預測資金短缺的規模,無法提前做好融資規劃和安排。而這些狀況演進後的最終結果,大多是發現企業缺錢了,但彼時已為時已晚。
知曉未來一段時間內什麼時間段會有進賬,進賬多少,什麼時候會有支出,支出多少,對資金的流入流出形成一個整體性判斷,
資金預測系統的建設就顯得很有必要。
預判與較合理的籌劃安排。
資金預測,就是
首先,需要明確一點,企業未來所需的資金量,其實是可以透過測算估計出來的。
。
根據企業的增長目標分析企業運營所需的現金流,結合所需要的投資匹配資金需求,對企業未來所需要的資金量進行測算
而資金預測的方式,一般可以分為兩種,一種是靜態的資金推演,一種是動態的資金推演。
,是一種
按照靜止的時間點去預測企業的現金流的方式
,往往不過多考慮專案進展過程中其他變動因素。
我們常提及
的資產負債表,其實就是一張典型的公司靜態資金錶。資產負債表左邊的資產部分,
顯示
的其實是投資情況,資金的分配狀況逐一呈現;資產負債表右邊的負債和所有者權益部分,展示的則是融資情況,資金的來源被
逐一
標註。
藉助“企業運營資金需求=現金池+營運資金+固定資金”原理,從“現金池”、“營運資金”、“固定資產”3個方面著手,可以估算出所需的資金狀況。
但這種資金推演,是在靜態狀態下進行的,沒有將推演過程中的種種不穩定因素考慮進去,譬如,企業能否存活到下一筆資金流入、行業是否因景氣
狀態
影響到利潤、銀行貸款是否會出現斷供等。
靜態的資金推演
則
不僅要推演資金的投入以最終回報,還要分步分期計算每一階段的資金進與出的情況,是否會在某一階段內出現資金短缺或週轉不過來的情況。這種資金預測方式工作量明顯大於靜態資金推演,但更具有實時性、動態性,能夠更快速、高效地做出相應的行動進行應對。
根據企業所處行業和
自身狀況,設定好預留資金的比例。然後
利用“企業運營資金需求=現金池+營運資金+固定資金”原理,藉助資金預測工具,對每一階段或每一期間的資金狀況進行預測、分析,
提前做好資金使用計劃和資金融資安排的
應對方案
,降低現金流斷裂的風險
。
Ms Gabby